Люди выбирают предпринимательство, так как оно дает им свободу. Постоянный призыв не работать на кого-то другого является одним из главных мотиваторов для бизнесменов. Однако, когда они начинают свой собственный бизнес, они понимают, что полной свободы не существует. Хотя никто не заставляет дядю работать на себя, большой брат, налоговая служба, все равно осуществляет контроль. И не так просто взять заработанные деньги. Мы расскажем вам, как правильно управлять деньгами на расчетном счете, чтобы не вызвать негативную реакцию от больших братьев из налоговой.
Вы зарабатываете дивиденды
Если предприятие приносит прибыль, возникает стремление приобрести автомобиль или жилье. Однако данное желание сталкивается с непониманием со стороны Федеральной налоговой службы. Доходы компании также подвергаются налогообложению, и требуется детальное отчётность по каждой сумме.
Прибыль, получаемая от предпринимательской деятельности, представляет собой дивиденды, которые возможно получать ежегодно или ежеквартально. На эти дивиденды необходимо уплатить налог на доходы физических лиц в размере 13%. В связи с этим нельзя произвольно снять деньги со счета для личных нужд.
Мы рассказывали в деталях о том, что обналичивание часто осуществляется с намерением, и государство принимает меры в отношении этого. В общем, Центробанк и ФНС устанавливают препятствия для снятия больших сумм по двум основным причинам:
Для того чтобы усложнить процесс снятия денег, банки реализуют различные преграды в виде специальных тарифов, которые подразумевают комиссию. Например, Альфа-Банк устанавливает следующие ставки на одном из своих тарифов:
Очевидно, что если вы пользуетесь деньгами в крупных суммах для совершения покупок, то вам придется расплатиться с высокими процентами.
Важно отметить, что Банк России установил правила, касающиеся использования наличных денег при взаимоотношениях между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В соответствии с указанием, стало запрещено проведение наличных расчетов на сумму, превышающую 100 тысяч рублей в рамках одного договора.
Если сумма снятия наличности за один или несколько раз составляет более 80% от общего оборота, это может быть рассмотрено как потенциально подозрительная операция.
Как снимать деньги с расчетного счета?
Основание для легального изъятия наличности по инструкции Центрального банка следующие факторы:
Это относится к ООО. ИП имеет возможность снимать наличные по своему усмотрению, но предпочтительно сначала перевести сумму на карту физического лица, а затем осуществить снятие. Это связано с тем, что при проверке налоговой орган может запросить информацию о целях, на которые были потрачены деньги ИП.
Одна из основных ошибок, которую делают при снятии средств, заключается в неправильном заполнении поля назначения платежа. Мы часто наблюдаем, что клиенты просто указывают: «Без НДС», в то время как интернет-банк требует заполнить данное поле. Однако, если будет проведена проверка, все платежи будут рассмотрены и потребуется объяснить назначение каждого из них. Пожалуйста, обратите внимание на это и пишите подробно, для каких целей вы снимаете деньги.
Платите себе больше и разделяйте деньги
Всегда необходимы деньги на личные потребности. В случае успеха бизнеса, хочется себе позволить больше, однако нельзя просто так снять наличные. Как быть? Один из вариантов, рекомендуемый опытом, заключается в том, чтобы установить себе более высокую зарплату.
Если вы стремитесь избежать ощущения дискриминации, установите для себя достойную зарплату в качестве директора. Конечно, придется уплачивать взносы с этой суммы, однако каждый месяц у вас будет определенная сумма на личные нужды, и вам не придется тратить время и усилия на то, чтобы разобраться, как их заносить в бухгалтерскую отчетность. Если в вашем бизнесе есть несколько учредителей, то договоритесь о сумме зарплаты для каждого из них.
Также рекомендуется разделять собственные средства и средства предприятия. Многие ошибочно не осознают этот факт. Нельзя изъять миллион из кассы для приобретения автомобиля, если 900 000 тысяч должны быть оплачены поставщикам. Сначала нужно покрывать расходы компании, а уже затем свои.
Как вносить деньги на расчетный счет?
Компании могут возникнуть финансовые затруднения, и часто владельцы решают вложить свои собственные средства в бизнес. Однако такое решение следует принимать, учитывая законодательство. Просто перевести деньги на расчетный счет неприемлемо. Варианты зависят от того, планируется ли позднее вернуть эти деньги.
Заем. Путь, чтобы вернуть средства в будущем. Составляется договор о займе, в котором указывается процентная ставка. Проценты должны быть не ниже ставки рефинансирования Банка России. Нельзя просто так давать деньги в долг своей компании. В противном случае, ФНС может считать, что организация получает прибыль от экономии процентов. И с этой прибыли потребуют уплатить налог.
Не забывайте, что по возвращении денег следует указать в налоговой декларации их доход в форме процентов и уплатить налог с этой суммы.
Если вы не собираетесь возвращать деньги, то одним из способов является внесение их в имущество компании. Это разрешается учредителем при согласии 2/3 голосов, если Уставом не предусмотрено иное. В данном случае деньги предоставляются без возможности возврата, а их возвращение может быть осуществлено только в форме дивидендов.
Указанные методы могут оказаться более результативными, нежели использование кредитов для развития деловой деятельности. Кредиты негативно влияют на финансовое положение, и в случае привлечения инвесторов в будущем, компания будет представляться менее привлекательной из-за наличия кредитной нагрузки.
Почему не стоит хитрить?
Клиенты часто задают вопрос о выводе средств с банковского счета. В случае с ООО такой вывод может быть осуществлен несколькими способами. У индивидуальных предпринимателей больше возможностей, однако использование онлайн-касс с безналичным расчетом практически не дает возможности заработать деньги, не уплачивая налоги.
Не рекомендуется прибегать к мошенничеству и применять незаконные методы. В случае желания ФНС, она сможет раскрыть все сведения о движении денежных средств на счете. Поэтому рекомендуется вести дела честно, разумно распределять финансы и не забывать оформлять соответствующую документацию.